La TPS et la TVQ représentent la deuxième source d'erreurs comptables au Québec, juste après les écritures de fin d'année. Comptab automatise tout le cycle, du calcul sur la facture d'achat jusqu'à la soumission du rapport trimestriel.
Comment Comptab calcule TPS et TVQ
Chaque produit, service et catégorie de dépense est associé à un code fiscal :
- Standard (5% TPS + 9.975% TVQ) — la plupart des biens et services.
- Détaxé / zéro-classé (0% mais admissible aux crédits) — alimentation de base, médicaments d'ordonnance.
- Exonéré (0% sans crédit) — services médicaux, location résidentielle long terme, services financiers.
- Hors taxes — pourboires, dommages-intérêts, indemnisations.
Le calcul se fait en cascade conformément aux exigences Revenu Québec depuis 2013 : le sous-total est multiplié par 5%, puis le total (sous-total + TPS) n'est PAS rebascé. La TVQ s'applique uniquement au sous-total. Comptab applique automatiquement la bonne formule.
Crédits de taxe sur les intrants (CTI/RTI)
Pour chaque achat lié à votre activité commerciale, Comptab calcule le crédit de TPS (CTI) et le remboursement de TVQ (RTI). Si vous êtes inscrit aux deux régimes, ces montants sont déduits de votre rapport trimestriel. Pour les achats partiellement personnels (essence, repas), Comptab applique automatiquement les pourcentages admissibles selon Revenu Québec (50% pour repas, 100% pour essence d'affaires, etc.).
Rapport trimestriel prêt à soumettre
À la fin de chaque trimestre, Comptab génère le rapport TPS/TVQ au format exact attendu :
- Ligne 101 — Ventes et autres revenus.
- Ligne 105 — Total de la TPS perçue.
- Ligne 108 — CTI.
- Ligne 109 — Remboursement net.
- Lignes équivalentes TVQ (210, 215, 220).
Vous pouvez soumettre directement via les services en ligne Revenu Québec avec votre numéro de TVH/TVQ. Aucune saisie manuelle.
Cas d'usage concrets
Restaurateur — Comptab distingue automatiquement les ventes de repas (taxables) des pourboires (hors taxes) et des cartes-cadeaux (taxes différées).
Travailleur autonome — Calcule TPS/TVQ sur honoraires, applique les exemptions pour les services à des non-résidents (export), et le crédit pour les frais de bureau à domicile.
Propriétaire immobilier — Pas de TPS sur les loyers résidentiels long terme, mais TPS/TVQ sur location commerciale et plateformes courte durée (Airbnb +30 jours).
Acomptes provisionnels TVQ
Si votre TVQ nette dépasse 3000$ sur l'année, Revenu Québec exige des acomptes trimestriels. Comptab calcule les montants suggérés et envoie un rappel courriel 7 jours avant l'échéance.
Vérification CRA et MRQ
En cas d'audit, vous exportez en un clic toutes les pièces justificatives, factures scannées, et écritures par fournisseur. Comptab garde l'historique 7 ans (exigence légale) sans frais supplémentaires.
Démarrer
Activez le module TPS/TVQ en 2 minutes via la page essai gratuit. Pour la migration depuis QuickBooks, voyez Migration QuickBooks. Découvrez aussi notre scanner de factures IA qui extrait la TPS/TVQ directement de la photo.