Balance de verification

Vue d'ensemble

L'onglet Balance est le troisieme onglet de la page Comptabilite. Il presente, en une seule liste compacte, le solde de chaque compte de votre plan comptable et — surtout — verifie automatiquement que la somme totale des debits egale la somme totale des credits. Cette egalite est la fondation de toute comptabilite en partie double : si elle n'est pas respectee, votre comptabilite contient une erreur et aucun rapport fiscal ne sera fiable.

Pensez-y comme au check engine de votre voiture comptable. Une lumiere verte (✓ Balance equilibree) et vous pouvez generer vos etats financiers en toute confiance. Une lumiere rouge (⚠️ Desequilibre detecte) et il faut investiguer avant de declarer quoi que ce soit aux gouvernements.

Comment commencer

1. Dans le sidebar, cliquez sur Journal & Grand livre.
2. Selectionnez l'onglet Balance dans la barre d'onglets.
3. La liste affiche tous les comptes ayant un solde non nul, avec leur code, nom, type, debit et credit.
4. La derniere ligne TOTAUX additionne les deux colonnes.
5. Sous le tableau, un bandeau vert (equilibree) ou rouge (desequilibree) confirme l'etat.

Fonctionnalites principales

• Une ligne par compte : code (ex : 1100), nom (Banque), type (actif, passif, revenu, depense, capitaux), debit, credit.
• Calcul instantane des totaux : le total des debits et des credits est recalcule a chaque chargement de page a partir des ecritures du journal.
• Indicateur d'equilibre visuel :
  • Vert ✓ Balance equilibree : tout va bien, ecart inferieur a 0.01 $.
  • Rouge ⚠️ Desequilibre detecte : Δ XX,XX $ : montre l'ecart precis qui pose probleme.
• Tolerance d'arrondi : Comptab considere comme equilibre tout ecart inferieur a 1 cent (les arrondis sur les taxes peuvent creer des micro-ecarts inevitables).
• Type de compte mis en evidence : permet de reperer en un coup d'oeil les comptes d'actif vs depenses vs revenus.

Cas d'usage typiques

Scenario 1 : Marie prepare ses etats financiers de fin d'annee

C'est le 28 fevrier. Marie veut envoyer son fichier comptable a son CPA. Avant d'exporter, elle ouvre Balance. Elle voit ✓ Balance equilibree, total debit = total credit = 142 380 $. Elle sait que ses livres sont propres. Elle peut exporter en CSV et envoyer au CPA sans crainte.

Scenario 2 : Jean-Philippe detecte une erreur de saisie

Apres avoir importe un releve bancaire, Jean-Philippe ouvre Balance et voit ⚠️ Desequilibre detecte : Δ 1 200,00 $. Il sait qu'un import a mal tourne. Il retourne dans le Journal, filtre par source import du jour, et trouve une ecriture ou il manque la ligne credit (1 200 $ en debit Banque, mais aucun credit correspondant en Ventes). Il complete l'ecriture, retourne sur la Balance : ✓ Balance equilibree.

Scenario 3 : Verification mensuelle de routine

Le premier de chaque mois, Jean-Philippe ouvre la Balance comme premier reflexe. En 30 secondes, il sait si la comptabilite du mois precedent est saine. Si oui, il passe a la suite (declarations, rapports). Si non, il sait qu'il y a un menage a faire avant tout autre chose.

Tips pour aller plus vite

• Verifiez la Balance avant chaque declaration TPS/TVQ : un desequilibre signifie que vos chiffres de taxes sont fausses. Reglez d'abord, declarez ensuite.
• Si la balance est desequilibree d'un montant rond (ex : 1 000 $, 100 $, 10 $), c'est presque toujours une ligne oubliee dans une ecriture manuelle. Cherchez dans le Journal les ecritures recentes a source manual.
• Si l'ecart est tres petit (entre 0.01 $ et 1 $), c'est probablement un arrondi de TPS/TVQ : passez une petite ecriture de regularisation au compte 4900 Ecarts d'arrondi.
• Une balance equilibree ne garantit pas que la comptabilite est exacte, seulement qu'elle est coherente. Un revenu code par erreur en depense reste invisible — d'ou l'importance du Grand livre pour le controle qualite.
• Avant d'inviter votre comptable, exportez la Balance en CSV : c'est souvent le premier document qu'il demande.

FAQ

Q : Pourquoi ma Balance est desequilibree alors que je n'ai rien fait de special ? R : Trois causes courantes : (1) une ecriture importee a echoue partiellement, (2) un script d'import bancaire a perdu la connexion en cours de route, (3) une migration de donnees a laisse une ligne orpheline. Cherchez dans le Journal la ou les ecritures dont la somme debit ≠ somme credit.

Q : C'est quoi la difference entre Balance et Grand livre ? R : Le Grand livre montre le detail (chaque transaction par compte). La Balance montre la synthese (un seul solde par compte). Vous utilisez la Balance pour verifier la sante globale, le Grand livre pour analyser un compte specifique.

Q : Le total debit affiche est-il toujours egal a mes ventes totales ? R : Non. Le total debit additionne tous les debits de tous les comptes : actifs, depenses, etc. Pour le total des ventes, regardez la ligne du compte 4000 Ventes (ou equivalent) qui sera dans la colonne credit.

Q : Puis-je exporter cette balance pour mon CPA ? R : Oui, via Rapports > Balance de verification vous obtenez un export PDF ou Excel avec date de fin de periode et nom de l'entite.

Q : Que faire si la Balance reste desequilibree apres plusieurs heures de recherche ? R : Contactez Pierre, l'assistant Comptab, en lui indiquant le montant exact de l'ecart et la periode concernee. Dans 90 % des cas, il identifie l'ecriture problematique en quelques secondes.

Voir aussi

• Journal — pour identifier l'ecriture qui cause un desequilibre
• Grand livre — pour analyser le detail d'un compte suspect
• Plan comptable — pour comprendre les types de comptes affiches
• Rendement immobilier — pour les rapports avances par propriete